En tant que médecin, vos revenus vous offrent une capacité d’investissement intéressante, mais pour maximiser leur impact, il est crucial d’adopter une stratégie fiscale optimisée. Investir intelligemment tout en réduisant votre pression fiscale est possible grâce à plusieurs dispositifs et options adaptées à votre statut. Voici un tour d’horizon des solutions fiscales pour faire fructifier vos revenus.
1. Investissement immobilier : une valeur sûre avec des avantages fiscaux
L’immobilier est souvent l’un des premiers choix pour les médecins souhaitant diversifier leur patrimoine.
Le levier de l’emprunt bancaire est un élément qui rend l’investissement immobilier particulièrement intéressant.
Un élément à avoir à l’esprit : ne pas se laisser séduire par des dispositifs fiscaux comme le feu Pinel ou autres dispositifs portant le nom d’un ministre du logement !
Un projet immobilier se doit d’être intrinsèquement pertinent et rentable, indépendamment d’un régime fiscal particulier.
Mais la fiscalité fait partie intégrante de l’immobilier notamment locatif. En effet, selon le type de location (nue ou meublée), l’impact de la fiscalité sera différent.
D’un côté, des revenus fonciers avec une fiscalité très élevée (taux marginal d’imposition + prélèvements sociaux donc pour un professionnel de santé avec un TMI de 41%, le total monte à 58,2% d’imposition !).
De l’autre, la location meublée avec des revenus appelés BIC (bénéfices industriels et commerciaux) permettant notamment l’amortissement comptable des frais/charges rend la fiscalité particulièrement basse pendant plusieurs années…
- Statut de Loueur en Meublé Non Professionnel (LMNP) : ce statut permet d’amortir le bien immobilier, réduisant ainsi les revenus locatifs imposables.
- SCI (Société Civile Immobilière) : idéal pour investir et optimiser la gestion de plusieurs biens. Avec une SCI soumise à l’impôt sur les sociétés, vous pouvez bénéficier d’une fiscalité avantageuse sur les revenus locatifs.
- SARL de famille : peu connue et malgré tout très pertinente, ce type de société se prêt particulièrement à l’investissement immobilier dans un cadre fiscal très avantageux, notamment à la revente des biens. Elle peut être plus pertinente que la SCI dans un certain nombre de cas.
Ces options permettent de constituer un patrimoine tout en réduisant vos impôts sur le revenu.
2. Épargne retraite : préparer votre avenir tout en défiscalisant
Les médecins peuvent profiter de dispositifs d’épargne retraite comme le Plan d’Épargne Retraite (PER).
- Les versements effectués sur un PER sont déductibles de votre revenu imposable, ce qui réduit immédiatement votre base imposable.
- Ce dispositif est particulièrement avantageux pour les médecins en libéral soumis à une tranche d’imposition élevée (TMI 41% et 45%).
- Il est également possible, après étude de votre situation professionnelle, d’avoir accès à l’épargne salariale (plan épargne inter-entreprise et PER collectifs) afin d’investir dans un cadre fiscal avantageux et bénéficier de mécanisme comme l’abondement pour majorer le montant de vos investissements.
En investissant dans votre retraite, vous combinez préparation de votre avenir et optimisation fiscale.
3. Assurance-vie : un outil flexible et fiscalement avantageux
L’assurance-vie reste un pilier de la gestion patrimoniale grâce à sa flexibilité et sa fiscalité attrayante :
- Les gains sont exonérés d’impôt après 8 ans, dans la limite de 4 600 € pour une personne seule (9 200 € pour un couple).
- Cette enveloppe vous permet de diversifier vos investissements en optant pour des fonds en euros sécurisés ou des unités de compte plus dynamiques.
L’équipe de Dr Fiscal accompagne chaque professionnel dans la gestion de son patrimoine, grâce au cabinet Wealthier Life Capital, pour un suivi personnalisé par des gérants spécialistes.
4. Investissements dans des PME : Soutenir l’économie tout en réduisant vos impôts
En investissant dans des PME, vous pouvez bénéficier de réductions d’impôt grâce au dispositif Madelin ou au régime IR-PME (loi Girardin).
- Réduction d’impôt sur le revenu : Jusqu’à 25 % des sommes investies dans des PME peuvent être déduites de votre impôt sur le revenu.
- Avantages pour l’Outre-mer : Avec la loi Girardin, les investissements dans des entreprises ultramarines offrent des réductions d’impôt significatives.
Ces options vous permettent de diversifier vos actifs tout en soutenant des projets innovants ou locaux.
5. Investissements boursiers : Fiscalité et diversification
En tant que médecin, les placements en bourse peuvent compléter votre portefeuille d’investissement. Pour réduire l’impact fiscal de ces placements :
- Plan d’Épargne en Actions (PEA) : Les gains sont exonérés d’impôt après 5 ans, à condition que les fonds restent dans le PEA.
- Compte-titres classique : Bien qu’il ne bénéficie pas d’avantages fiscaux directs, il permet une grande liberté d’investissement.
Ces options sont adaptées à ceux qui recherchent des placements à long terme et acceptent une certaine dose de risque.
6. Donations et transmission de patrimoine : Anticiper pour réduire les taxes
Préparer la transmission de votre patrimoine est une autre manière de minimiser l’impact fiscal :
- Utilisez les abattements fiscaux pour effectuer des donations régulières à vos proches (jusqu’à 100 000 € par parent et par enfant tous les 15 ans).
- Optez pour des dispositifs comme l’assurance-vie ou les donations en nue-propriété pour réduire les droits de succession.
Conclusion
Investir en tant que médecin offre de nombreuses opportunités fiscales pour faire fructifier vos revenus tout en construisant un patrimoine solide. Que vous optiez pour l’immobilier, l’épargne retraite, les placements financiers ou les donations, chaque solution doit être adaptée à vos objectifs et à votre situation.
En faisant appel à l’équipe de Dr Fiscal et à ses conseillers en gestion de patrimoine pour élaborer une stratégie sur mesure et tirer pleinement parti des avantages fiscaux disponibles, vous mettez toutes les chances de votre côté.
